A medida que nos acercamos al final de 2023, los bancos en México están comenzando a emitir notificaciones sobre un cambio importante que afectará a sus clientes en el próximo año. Este cambio es el aumento en la retención del Impuesto Sobre la Renta (ISR) sobre los rendimientos del ahorro.
¿Qué es la Retención de ISR?
La retención de ISR es un porcentaje del rendimiento de tus inversiones que los bancos retienen como un pago provisional de tus impuestos. Este cambio, que fue aprobado como parte de la Ley de Ingresos de la Federación para 2024, eleva la retención de 0.15% a 0.50%.
¿A qué se aplica este cambio?
Este ajuste se aplica a los rendimientos generados por la inversión en diversos instrumentos financieros. Estos incluyen Certificados de la Tesorería de la Federación (CETES), bonos, Unidades de Inversión (udibonos), pagarés bancarios, entre otros. A partir del 1 de enero de 2024, la tasa de retención del ISR por el pago de intereses será un valor fijo del 0.50%.
¿Cómo afectará esto a los ahorradores?
Las instituciones financieras aseguran que este ajuste no debería desincentivar el ahorro por parte de sus clientes. A pesar del aumento en la retención de ISR, los bancos aún ofrecen tasas reales atractivas en el mercado. Por lo tanto, los ahorradores aún pueden esperar obtener un rendimiento positivo de sus inversiones.
¿Es este un aumento de impuestos?
La Asociación de Bancos de México ha aclarado que el aumento en la retención de ISR no constituye un aumento de impuestos. En cambio, es un cambio en la forma en que se retienen los impuestos. Los clientes tienen la opción de “recuperar” este impuesto retenido al acreditarlo ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT).
¿Por qué la tasa de retención aumentó de 0.15 en la propuesta inicial a 0.5%?
Aunque pueda parecer alarmante el aumento de la tasa de retención, es importante recordar que esta tasa ha fluctuado en el pasado. Al inicio de este sexenio, la tasa se encontraba en 0.46%. Durante los años siguientes, experimentó un aumento, hasta el año 2022, donde se registró una tasa menor (del 0.08%), resultado de las medidas tomadas debido a la pandemia COVID-19. Para el año 2023, solo se incrementó a la tasa del 0.15%, buscando una recuperación gradual.
En resumen, aunque la tasa de retención de ISR aumentará en 2024, los ahorradores aún pueden esperar tasas reales positivas en la mayoría de los bancos. Además, la tasa aprobada es considerablemente inferior al 1.48% sugerido por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) en la propuesta del paquete económico para 2024. Por lo tanto, a pesar de los cambios, el ahorro sigue siendo una opción viable y atractiva para los mexicanos.
Esperamos que este blog te haya proporcionado una visión clara del próximo cambio en la retención de ISR. Si tienes alguna pregunta o inquietud, no dudes en dejar un comentario a continuación. ¡Estamos aquí para ayudarte!
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